Podatek z Holandii – jakie są terminy wypłat w 2025 roku
Podatki w Holandii obowiązują każdą osobę, która legalnie pracowała na terenie tego kraju. Aby móc ubiegać się o zwrot podatku w 2025 roku, niezameldowani płatnicy do 1 lipca muszą złożyć odpowiednie zeznanie do Belastingdienst, czyli tamtejszego urzędu skarbowego – osoby z meldunkiem z kolei czas mają do 1 maja.
Obecnie w kraju tym nie zostały ustalone konkretne terminy wypłat. Przyjęto jednak parę zasad, które odnoszą się do dotrzymania lub niedotrzymania wyznaczonego terminu. Kiedy rozliczony podatek z Holandii zostanie wypłacony?
- Płatnicy, którzy do ostatniego dnia maja dostarczą wniosek do holenderskiego urzędu skarbowego Belastingdienst, otrzymają zwrot podatku najpóźniej do ostatniego dnia czerwca tego samego roku.
- Płatnicy, którzy spóźnią się z dostarczeniem wniosku, będą musieli poczekać nieco dłużej. Holenderski urząd skarbowy w takim wypadku może rozpatrywać deklarację od sześciu miesięcy do nawet trzech lat. Z reguły jednak rozliczenie trwa krócej – Belastingdienst najczęściej dostarcza należność w ciągu trzech, czterech miesięcy od dnia złożenia wniosku.
Chcesz wiedzieć więcej? Przeczytaj nasz wpis blogowy poświęcony temu, ile się czeka na zwrot podatku z Holandii – zapraszamy!
Do kiedy możesz się rozliczyć z podatków w Holandii?
Zeznanie podatkowe z reguły musisz złożyć do 1 lipca kolejnego roku następującym po roku, w którym otrzymałeś dochód. Rekomendujemy jednak złożenie deklaracji do 1 maja z racji szybszego procesowania decyzji podatkowych przez Belastigndienst.
Jakie dane personalne musisz posiadać?
| Dane niezbędne do złożenia zeznania do zwrotu podatku z Holandii |
| Imię i nazwisko |
| Numer BSN |
| Data urodzenia |
| Dane dziecka (data urodzienia, imię) |
| Dane partnera (BSN i data urodzenia) |
| Numer konta bankowego (SWIFT, IBAN) |
| Dane zatrudnienia |
| Dane otrzymanych zasiłków |
| Adres do korespondencji |
Rozliczenie podatkowe z Holandii – kogo obowiązuje?
Będąc zatrudnionym w Holandii, należy pamiętać, że wszystkie dochody uzyskane w tym kraju z tytułu pracy podlegają innym zasadom niż w większości innych państw wchodzących w skład Unii Europejskiej. Co to oznacza?
Zgodnie z holenderskim prawem Polacy, którzy legalnie pracują w tym kraju, zobowiązani są do złożenia deklaracji podatkowej oraz rozliczenia się z podatku z holenderskim urzędem skarbowym. Rozliczenie podatku z Holandii w Polsce obowiązuje te osoby, których dochody w co najmniej 90% pochodzą z Holandii. Takie osoby podlegają korzystnym zasadom rozliczania; dodatkowo przysługują im różne ulgi podatkowe. Co więcej, o złożeniu deklaracji muszą pomyśleć również ci, którzy otrzymali od Belastingdienst specjalne pismo – Aangiftebrief.
Czy rozliczenie podatku w Holandii jest obowiązkowe dla każdego? Odpowiedź znajdziesz na naszym blogu – zapraszamy do lektury wpisu!
Belastingdienst – rozliczenie podatkowe z holenderskim urzędem
Rozliczenie podatkowe z Belastingdienst (holenderskim urzędem skarbowym) do niedawna było o wiele prostsze. Parę lat temu jednak zostały wprowadzone pewne zmiany związane ze składaniem deklaracji oraz weryfikacją podatników. Przełożyło się to na konieczność gromadzenia oraz dostarczania większej liczby dokumentów do urzędu. Wydłużyło to również czas oczekiwania na nadpłatę podatku z Holandii.
Poczytaj więcej o tym, czym jest Belastingdienst i jak działa w naszym wpisie blogowym.
Rozliczenie z Holandii – jakich dokumentów potrzebujesz
Każda osoba, która podjęła legalną pracę na terenie Holandii, może złożyć wniosek. Holandia to kraj, w którym do tej procedury wystarczy mieć tylko dwa rodzaje dokumentów. Chcąc odzyskać pieniądze za pracę, będziesz potrzebować następujących druków:
- Jaaropgave – jest to zestawienie dochodów od pracodawcy – jeśli miałeś wielu pracodawców to musisz mieć Jaaropgave od każdego z nich. Jeśli nie masz Jaaropgave to możemy dla Ciebie pobrać takie dane z urzędu,
- Zaświadczenie o dochodach – dotyczy tylko osób bez stałego meldunku w Holandii (czyli M- biljet i C-biljet), zaświadczenie należy podbić w polskim urzędzie skarbowym i wysłać oryginał do Holandii. Zaświadczenie wysyłamy tylko wtedy, gdy spełniamy warunek 90%,
- Zaświadczenie o rachunku bankowym – jeśli rozliczasz się pierwszy raz lub chcesz zmienić w urzędzie rachunek do wypłat to, musisz dokonać rejestracji rachunku – do tego będziesz potrzebował zaświadczenia, jak również kopii dowodu osobistego.
Odzyskiwanie podatku z Holandii bez dokumentów – co wtedy?
Z poprzedniego akapitu wiesz już, jakie dokumenty należy dostarczyć do Belastingdienst, aby liczyć na holenderski zwrot podatku. Zdarzają się jednak sytuacje, w których pracodawca nie wystawia karty podatkowej Jaaropgaaf, która jak wiadomo – jest niezbędna do prawidłowego rozliczenia. Co zrobić w sytuacji, gdy nie ma się potrzebnych dokumentów? Pierwszym sposobem jest skontaktowanie się z pracodawcą w celu wyjaśnienia sprawy. Jeżeli to niemożliwe, należy skorzystać z drugiej opcji. W takim wypadku powinieneś skontaktować się z holenderskim urzędem skarbowym o wystawienie specjalnego dokumentu – Fiscale Loon Gegevens. W tym druku zawarte jest zestawienie osiąganych dochodów, odprowadzanych składek na ubezpieczenie, kwota zapłaconego podatku oraz dane firm, w których podejmowałeś pracę.
Karta podatkowa Jaaropgaaf – czym jest i jak ją otrzymać
Jaaropgaaf (nazywana również Jaaropgave) jest holenderską kartą podatkową, którą każdy pracownik otrzymuje od swojego pracodawcy. Ten rodzaj karty podatkowej jest podstawowym dokumentem, który pozwala ubiegać się i uzyskać zwrot podatku w Holandii. Druk ten jest potwierdzeniem osiąganych dochodów, które następnie są rozpatrywane przez urząd skarbowy Belastingdienst.
Trzeba pamiętać o tym, że każda pracująca w Holandii osoba powinna otrzymać kartę podatkową Jaaropgaaf po zakończeniu roku podatkowego, czyli do końca marca.
Holenderski Jaaropgaf porównywalny jest często do polskiego dokumentu PIT-11. W tym rocznym rozliczeniu zarobków znaleźć można takie informacje, jak chociażby wysokość przychodu, koszty uzyskania przychodu, pobrane składki na ubezpieczenie społeczne lub zdrowotne czy zaliczki na podatek dochodowy.
Zwrot podatku z Holandii 2024, 2023, 2022, 2021 i 2020, czyli rozliczenie do pięciu lat wstecz
Potrzebujesz uzyskać zwrot za lata ubiegłe? Skontaktuj się z nami i nie zaprzątaj swojej głowy tym problemem. Musisz wiedzieć, że o swoją należność podatkową w Holandii możesz ubiegać się do pięciu lat wstecz. Co to oznacza?
Najlepiej wytłumaczyć na przykładzie – jeżeli rozliczasz się w 2025 roku, wciąż masz możliwość złożenia do holenderskiego urzędu skarbowego dokumentów za lata 2024, 2023, 2022, 2021 oraz 2020. Dzięki temu masz szansę otrzymać zwroty podatku z przeszłości.
Nie wiesz, jak poprawnie rozliczyć PIT z Holandii? Odezwij się do nas i umów na rozmowę ze specjalistą.
Co wpływa na wysokość zwrotu?
Holenderski urząd skarbowy do wyliczenia nadpłaty podatkowej bierze pod uwagę kilka czynników, które mają wpływ na finalną wysokość kwot. Jednym z nich jest status rezydenta. Co jeszcze wpływa na wysokość zwrotu podatku w Holandii?
- Rok podatkowy – holenderskie progi podatkowe stale się zmieniają, co znacząco wpływa na wysokość nadpłaty. Mówiąc najprościej: im wyższy dochód, tym większą kwotę zwrotu podatku można otrzymać.
- Wiek – dochody osiągnięte przez osoby starsze podlegają niższym progom podatkowym, dzięki czemu seniorom przysługują dodatkowe ulgi.
- Rodzaj dochodu – extra zwrot podatku z Holandii zależny jest również od źródła uzyskanego dochodu. Przykładem mogą być osoby, które przebywały na zasiłku chorobowym (koszty leczenia nieobjęte polisą ubezpieczeniową wpływają na wyższą nadpłatę).
- Partner fiskalny – partnerskie rozliczenie w Holandii z reguły jest dużo korzystniejsze i ma wpływ na mniejsze zobowiązanie podatkowe. Partnerami fiskalnymi mogą być osoby, które mieszkają ze sobą, są zameldowane pod jednym adresem, są małżonkami lub posiadają wspólne dzieci.
Rozliczenie podatku z Holandii w Polsce za pomocą PIT 36
Rozliczenie podatku (Holandia) do urzędu skarbowego możliwe jest również za pomocą PIT 36 (wraz z załącznikiem ZG). Jest to formularz, który służy do rozliczania przychodów opodatkowanych, zgodnych z obecną skalą podatkową. Oznacza to w praktyce, że:
- płatnik samodzielnie odprowadzał zaliczki na podatek dochodowy,
- płatnik samodzielnie obliczył wartość zobowiązania do zapłaty za dany rok podatkowy.
Zobacz, jak wygląda rozliczenie podatku z Holandii w Polsce.
Jak otrzymać zwrot dochodów z Holandii
Rozliczenie dochodów uzyskanych w Holandii należy rozpocząć o tego, żeby zebrać wszystkie najważniejsze informacje na temat zeznania podatkowego, które należy złożyć w odpowiednim urzędzie skarbowym w Holandii (Belastingdienst).
Druki o Twoich holenderskich dochodach oraz numer Twojego konta bankowego należy dostarczyć do urzędu w Holandii. Polski urząd skarbowy z kolei wyda Ci zaświadczenie o dochodach – wszystkich, jakie uzyskałeś w danym roku podatkowym (zaświadczenie UE/WE).
Jeśli na jakimś etapie rozliczenia podatku z Holandii napotkasz trudności, wyślij nam e-mail lub zadzwoń. Usługi doradców podatkowych Aangifte to przede wszystkim skupienie się na tym, aby wytłumaczyć Ci:
- jak należy rozliczyć podatek z Holandii,
- jak uzyskać zaświadczenie o dochodach,
- jak w prawidłowy sposób złożyć zeznanie dotyczące podatków.
Do prostego i szybkiego rozliczania deklaracji podatkowej z Holandii służy aplikacja Aangifte. Jak działa? Wystarczy wprowadzenie danych do panelu – wówczas poznasz kwotę podatku.
Zaufaj specjalistom z Aangifte
Możesz samodzielnie oszacować kwotę, jaką otrzymasz, ubiegając się o zwrot holenderskiego podatku. Jeśli jednak ta procedura wydaje Ci się problematyczna, skontaktuj się z nami.
Specjaliści z Aangifte24 wezmą pod uwagę wszystkie czynniki mające wpływ na ostateczną wysokość kwoty Twojego zwrotu.
Rozliczenie podatku z Holandii – pomoc w każdej chwili od Aangifte
Potrzebujesz pomocy ze zwrotem podatku z Holandii? A może wciąż masz wątpliwości, jak wygląda rozliczanie podatkowe z holenderskim urzędem skarbowym? Nie przejmuj się żadnymi formalnościami! Odezwij się do Aangifte – nasi specjaliści służą pomocą o każdej porze. Pomożemy Ci odzyskać nadpłatę podatkową z Holandii – szybko, wygodnie i przede wszystkim bezpiecznie. Nie trać czasu i nerwów na kontakt z Belastingdienst i zaufaj profesjonalistom, dla których rozliczanie podatku z Holandii to chleb powszedni.
Jesteśmy do Twojej dyspozycji. Nie czekaj – przekonaj się, że możesz nam zaufać.
