Податки в Нідерландах – які терміни виплат у 2023 році
Податки в Нідерландах зобов'язаний сплачувати кожен, хто легально працює в цій країні. Щоб мати право на відшкодування податку, кожен платник податків повинен подати у відповідну податкову декларацію до 1 липня за даний податковий рік.
Наразі в цій країні не встановлено конкретних дат виплат відшкодування. Однак, прийнято кілька правил, які стосуються дотримання або недотримання встановленого терміну. Коли буде перераховано мій податок в Нідерландах?
- Платники, які подадуть заявку в нідерландську податкову службу Belastingdienst до останнього дня березня, отримають відшкодування податку не пізніше останнього дня червня того ж року.
- Платникам, які запізнилися з поданням заявки, доведеться трохи почекати. У такому випадку податкова інспекція Нідерландів може розглядати декларацію від шести місяців до навіть трьох років. Однак, як правило, перерахунок займає менше часу – Belastingdienst зазвичай здійснює виплати протягом трьох-чотирьох місяців з дати подання заявки.
Як перевірити статус відшкодування податку в Нідерландах? - прочитати статтю.
До якої дати можна подавати декларацію?
Ви повинні подати податкову декларацію до 1 липня року, наступного за роком отримання доходу. Проте ми рекомендуємо подати декларацію до 1 травня у зв’язку з швидшим опрацюванням податкових рішень у Belastigndienst.
Скільки потрібно чекати на повернення податку в Нідерландах?
Які персональні дані вам потрібно мати?
| Дані, необхідні для подання податкової декларації у Нідерландах |
| Ім'я та прізвище |
| Номер BSN |
| Дата народження |
| Дані дитини (дата народження, ім'я) |
| Дані партнера (BSN і дата народження) |
| Номер банківського рахунку (SWIFT, IBAN) |
| Дані щодо працевлаштування |
| Дані про отримані соціальні виплати |
| Адреса для листування |
Податкова декларація – хто зобов'язаний подавати
Якщо ви працюєте в Нідерландах, пам’ятайте, що весь дохід від роботи в цій країні підпадає під дію інших правил, ніж у більшості інших країн Європейського Союзу. Що це означає?
Відповідно до нідерландського законодавства поляки, які легально працюють у цій країні, зобов’язані подавати податкову декларацію та сплачувати податок у податковій службі Нідерландів. Сплата податку в Нідерландах є обов'язковою для тих осіб, які щонайменше 90% доходу отримують в Нідерландах. На таких осіб поширюються вигідні правила; крім того, вони мають право на різні податкові пільги.
Belastingdienst – перерахунок податків у голландській податковій
Складання податкової декларації у Belastingdienst (голландська податкова служба) донедавна було набагато простішим. Однак, кілька років тому були внесені деякі зміни щодо подання декларацій та перевірки платників податків. Це призвело до необхідності збору та надання більшої кількості документів в податкову. Це також збільшило час очікування виплати податкового відшкодування в Нідерландах.
Податкова декларація в Нідерландах – які документи вам потрібні
Кожен, хто легально працює в Нідерландах, може подати заявку. Нідерланди – це країна, де для цієї процедури потрібно лише два види документів. Якщо ви хочете повернути сплачені податки, вам знадобляться такі форми:
- Jaaropgave – це довідка про доходи від вашого роботодавця; якщо у вас було кілька роботодавців, ви повинні мати Jaaropgave від кожного з них. Якщо у вас немає Jaaropgave, ми можемо отримати такі дані для вас з податкової,
- Довідка про доходи – лише для осіб без постійної реєстрації в Нідерландах (тобто M-biljet та C-biljet), довідка повинна бути проштампована у податковій службі Польщі, а оригінал необхідно надіслати до Нідерландів. Довідка надсилається, лише тоді, коли виконується умова 90%,
- Довідка про банківський рахунок – якщо ви вперше подаєте декларацію або хочете змінити рахунок для перерахування коштів з податкової, вам необхідно зареєструвати рахунок – для цього вам знадобиться довідка, а також копія посвідчення особи.
Відшкодування податку в Нідерландах без документів - що тоді?
З попереднього абзацу ви вже знаєте, які документи необхідно подати в податкову Belastingdienst, щоб отримати відшкодування нідерландського податку. Однак, трапляється, що роботодавець не видає податкову картку Jaaropgaaf, яка, як відомо, необхідна для правильного розрахунку. Що робити, якщо у вас немає необхідних документів? Перший спосіб – звернення до роботодавця щоб прояснити справу. Якщо це неможливо, скористайтеся другим варіантом. У цьому випадку слід звернутися до голландської податкової служби, з запитом на видачу спеціального документа – Fiscale Loon Gegevens. У цьому документі міститься розбивка ваших доходів, страхових внесків, сума сплаченого податку та інформація про компанії, в яких ви працювали.
Податкова карта Jaaropgaaf – що це таке, і як її отримати
Jaaropgaaf (також називається Jaaropgave) – це голландська податкова картка, яку кожен працівник отримує від свого роботодавця. Ця податкова картка є основним документом, який дозволяє подати заявку та отримати відшкодування податку в Нідерландах. Форма є підтвердженням отриманого доходу, який потім розглядається податковою Belastingdienst.
Слід пам'ятати, що кожна особа, яка працює в Нідерландах, повинна отримати податкову картку Jaaropgaaf в кінці податкового року, тобто до кінця березня.
Голландську картку Jaaropgaf можна порівняти з польським документом PIT-11. У цьому річному звіті про прибутки ви можете знайти таку інформацію, як сума доходу, витрати на отримання доходу, сплачені внески на соціальне або медичне страхування та аванси податку на прибуток.
Відшкодування податку в Нідерландах за 2022,2021,2020,2019,2018 роки, тобто перерахунок податків до п'яти років назад
Чи потрібне відшкодування за попередні роки? Зв’яжіться з нами і не турбуйтеся про цю проблему. Ви повинні це знати, що в Нідерландах ви можете подати заявку на компенсацію переплаченого податку до п’яти років назад. Що це означає?
Найкраще це пояснити на прикладі – якщо ви сплачуєте свої податки у 2022 році, у вас все ще є можливість подати документи за попередні роки до податкової служби Нідерландів - за 2022,2021,2020, 2019, 2018 роки. Завдяки цьому у вас є шанс отримати компенсацію за переплату податків за минулі роки.
Ви не знаєте, як правильно розрахувати PIT в Нідерландах? Зв'яжіться з нами та домовтесь про співбесіду зі спеціалістом.
Що впливає на суму відшкодування?
Податкова служба Нідерландів при розрахунку переплати податку враховує кілька факторів, які впливають на розмір відшкодування. Одним із них є статус резидента. Що ще впливає на суму відшкодування податку в Нідерландах?
- Податковий рік – голландські податкові пороги постійно змінюються, що суттєво впливає на розмір переплати. Простіше кажучи: чим вищий ваш дохід, тим більше відшкодування податку ви можете отримати.
- Вік – до доходів, отриманих людьми похилого віку, застосовуються нижчі пороги оподаткування, завдяки чому люди похилого віку мають право на додаткові пільги.
- Вид доходу – додаткове відшкодування податку в Нідерландах також залежить від джерела доходу. Прикладом можуть бути люди, які отримували допомогу по хворобі (витрати на медичне обслуговування, які не покриваються страховим полісом, впливають на більшу переплату).
- Фіскальний партнер – партнерський розрахунок в Нідерландах, як правило, набагато вигідніший і впливає на зниження податкових зобов'язань. Фіскальними партнерами можуть бути особи, які проживають разом, зареєстровані за однією адресою, є подружжям або мають спільних дітей.
Розрахунок нідерландського податку в Польщі з використанням PIT 36
Перерахунок податків (нідерландських) у податковій інспекції також можливий за формою PIT 36 (з додатком ZG). Це форма використовується для розрахунку оподатковуваного доходу відповідно до чинної шкали оподаткування. На практиці це означає, що:
- платник самостійно сплатив аванс з податку на прибуток,
- платник самостійно розрахував вартість зобов'язання по сплаті за даний податковий рік.
Як отримати відшкодування з Нідерландів
Починати слід з розрахунку доходу, отриманого в Нідерландах, щоб зібрати всю найважливішу інформацію для податкової декларації, яку необхідно подати у відповідну податкову Нідерландів (Belastingdienst).
Форми про ваш нідерландський дохід та номер вашого банківського рахунку необхідно подати в податкову в Нідерландах. Польська податкова інспекція, у свою чергу, видасть вам довідку про доходи, які ви отримали за даний податковий рік (довідка UE/ЄС). Зв’яжіться з потрібною податковою і дізнайтеся, чи можна через глобальну пандемію подати податкову декларацію електронною поштою.
Якщо на будь-якому етапі заповнення голландської декларації у вас виникнуть труднощі, надішліть нам електронний лист або зателефонуйте. Послуги податкових консультантів Aangifte насамперед спрямовані на те, щоб пояснити вам:
- як розраховувати податки у Нідерландах,
- як отримати довідку про доходи,
- як правильно подати податкову декларацію.
Додаток Aangifte використовується для простого та швидкого складання податкових декларацій в Нідерландах. Як він працює? Все, що вам потрібно зробити, це ввести дані в додаток – і ви дізнаєтеся суму податку.
Довіртесь спеціалістам Aangifte
Ви можете самостійно оцінити суму, яку ви отримаєте, подавши заявку на відшкодування податку в Нідерландах. Однак, якщо ця процедура здається вам проблематичною, зв’яжіться з нами.
Фахівці Aangifte24 врахують усі фактори, що впливають на кінцеву суму вашого відшкодування.
Розрахунок податку в Нідерландах - допомога в будь-який час від Aangifte
Потрібна допомога з відшкодуванням податку в Нідерландах? А може, ви не впевнені, що зможете залагодити формальності з податковою інспекцією Нідерландів? Не переймайтеся, ми їх залагодимо! Зв'яжіться з Aangifte – наші фахівці готові допомогти вам у будь-який час. Ми допоможемо вам повернути переплату податків з Нідерландів – швидко, зручно і, перш за все, безпечно. Не витрачайте свого часу і нервів на звернення до Belastingdienst і довіряйте професіоналам, для яких сплата податків в Нідерландах є хлібом насущним.
Ми у вашому розпорядженні. Не чекайте – переконайтеся, що ви можете нам довіряти.
