Налог в Нидерландах – каковы сроки выплат в 2022 году
Налоги в Нидерландах обязан оплачивать каждый, кто легально работал в этой стране. Чтобы иметь право на возврат налога, каждый налогоплательщик обязан подать соответствующую налоговую декларацию до 1 июля за данный налоговый год.
В настоящее время в этой стране нет конкретных сроков возврата. Однако принято несколько правил, касающихся соблюдения либо несоблюдения установленных сроков. Когда будет выплачен возврат налога в Нидерландах?
- Налогоплательщики, которые подадут заявку в голландское налоговое управление Belastingdienst до последнего дня марта, получат возврат налога не позже последнего дня июня того же года.
- Налогоплательщикам, опоздавшим с подачей заявки, придется немного подождать. В этом случае голландская налоговая служба может рассматривать заявку от шести месяцев и даже до трех лет. Однако, как правило, перерасчет занимает меньше времени – Belastingdienst обычно осуществляет платеж в течение трех-четырех месяцев с даты подачи заявки.
Какой термин подачи декларации?
Налоговую декларацию необходимо подать до 1 июля года, следующего за годом, в котором вы получили доход. Однако мы рекомендуем подавать декларацию до 1 мая для более быстрой обработки налоговых решений налоговым управлением Belastigndienst.
Какие персональные данные необходимо предоставить?
| Данные, необходимые для подачи налоговой декларации в Нидерландах |
| Фамилия и имя |
| Номер BSN |
| Дата рождения |
| Данные ребенка (дата рождения, имя) |
| Данные партнера (BSN и дата рождения) |
| Номер банковского счета (SWIFT, IBAN) |
| Информация о трудоустройстве |
| Информация о полученных пособиях |
| Адрес для переписки |
Кто обязан подавать налоговую декларацию в Нидерландах
Будучи трудоустроенным в Нидерландах, следует помнить, что все трудовые доходы в этой стране регулируются другими правилами, чем в большинстве других стран Европейского Союза. Что это значит?
В соответствии с законодательством Нидерландов поляки, законно работающие в этой стране, должны подать налоговую декларацию и оплатить налог в налоговом управлении Нидерландов. Обязанность рассчитываться с голландским налоговым управлением для тех граждан Польши, которые не меньше 90% своего дохода получают из Нидерландов. На таких лиц распространяются благоприятные правила перерасчета налогов; кроме того, они имеют право на различные налоговые льготы.
Belastingdienst – расчет налогов с голландским налоговым управлением
Расчет налогов в Belastingdienst (голландское налоговое управление) до недавнего времени был намного проще. Однако, несколько лет назад были внесены изменения, связанные с подачей деклараций и проверкой налогоплательщиков. Это привело к необходимости хранить и предоставлять в налоговую больше документов. Это также увеличило время ожидания возврата налога из Нидерландов.
Перерасчет налогов в Нидерландах – необходимые документы
Каждый, кто легально работал в Нидерландах, может подать заявку на перерасчет налогов. Нидерланды – это страна, в которой для этой процедуры достаточно иметь только два типа документов. Для возврата переплаченных налогов понадобятся следующие документы:
- Jaaropgave – это перечень ваших доходов от работодателя. Если у вас было несколько работодателей, вам потребуется Jaaropgave от каждого из них. Если у вас нет Jaaropgave, мы можем получить для вас такие данные из налогового управления,
- Декларация о доходах – только для лиц без постоянного проживания в Нидерландах (то есть формы M-biljet и C-biljet). Декларация должна быть проштампована в польской налоговой службе, а оригинал необходимо отправить в Нидерланды. Декларацию следует отправлять только при соблюдении условия 90%
- Справка о банковском счете – если вы подаете заявку на перерасчет налогов впервые или хотите сменить счет для зачисления возврата налога, тогда вам необходимо зарегистрировать счет в налоговом управлении – для этого потребуется справка о банковском счете и копия удостоверения личности.
Возврат налога из Нидерландов без документов – что тогда?
Из предыдущего абзаца вы уже знаете, какие документы необходимо подать в Belastingdienst, чтобы выполнить перерасчет для получения возврат налога из Нидерландов. Однако, бывают ситуации, когда работодатель не выдает налоговую карту Jaaropgaaf, которая, как известно, требуется для правильного выполнения перерасчета. Что делать, если у вас нет необходимых документов? Первый вариант – обратится к работодателю для получения карты. Если это невозможно, следует воспользоваться вторым вариантом. То есть вам необходимо обратиться в налоговое управление Нидерландов с заявкой на выдачу специального документа – Fiscale Loon Gegevens. Этот документ содержит перечень полученных доходов с разбивкой на страховые взносы, суммы уплаченного налога и подробную информацию о компаниях, в которых вы работали.
Налоговая карта Jaaropgaaf – что это такое, и как ее получить
Jaaropgaaf (также называемая Jaaropgave) – это голландская налоговая карта, которую каждый сотрудник получает от своего работодателя. Данный тип налоговой карты является основным документом, позволяющим подать заявку и получить возврат налога в Нидерландах. Эта распечатка является подтверждением полученных доходов, которые оцениваются налоговой службой Belastingdienst.
Следует помнить, что каждый, кто работал в Нидерландах, должен получить налоговую карту Jaaropgaaf в конце налогового года, то есть до конца марта.
Голландскую карту Jaaropgaf часто сравнивают с польским документом PIT-11. В данном годовом перечне доходов содержится информация о размере дохода, расходах на получение дохода, оплаченных взносах на социальное и медицинское страхование, а также об авансовых платежах подоходного налога.
Возврат налога из Нидерландов за 202,2021,2020, 2019.годы, т. е. перерасчет налога за прошедшие пять лет
Желаете получить возврат за прошедшие годы? Свяжитесь с нами и позвольте нам заняться этой проблемой. Вы должны знать, что подать заявку на возврат налога в Нидерландах можно за последние пять лет. Что это значит?
Лучше всего это пояснить на примере – если вы выполняете перерасчет налогов в 2022 году, у вас все еще есть возможность подать в налоговое управление Нидерландов документы за 2022,2021,2020, 2019, 2018. годы. Это дает вам возможность получать возврат налогов за прошедшие 5 лет.
Не знаете, как правильно рассчитать PIT из Нидерландов? Свяжитесь с нами и запишитесь на консультацию со специалистом.
Что влияет на сумму возврата?
Налоговая служба Нидерландов при расчете суммы возврата налога рассматривает несколько факторов, влияющих на итоговую сумму. Один из них – статус резидента. Что еще влияет на размер возврата налога в Нидерландах?
- Налоговый год – голландские налоговые пороги постоянно меняются, что существенно влияет на размер переплаты. Проще говоря: чем выше ваш доход, тем больший возврат налогов можно получить.
- Возраст – доход, полученный пожилыми людьми, облагается налогом с более низким порогом, благодаря чему пожилые люди имеют право на дополнительные льготы.
- Тип дохода – дополнительный возврат налога в Нидерландах также зависит от источника дохода. Примером могут послужить люди, получавшие пособие по болезни (медицинские расходы, не покрываемые страховым полисом, влияют на размер возврата).
- Финансовый партнер – в Нидерландах расчет вместе с партнером, как правило, намного выгоднее и снижает налоговые обязательства. Финансовыми партнерами могут быть лица, живущие вместе, зарегистрированные по одному адресу, являющиеся супругами или имеющие общих детей.
Перерасчет голландских налогов в Польше с помощью PIT 36
Перерасчет налога (Нидерланды) в налоговой службе также возможен с помощью PIT 36 (с приложением ZG). Это форма, предназначенная для расчета налогооблагаемого дохода в соответствии с действующей шкалой налогообложения. На практике это означает, что:
- налогоплательщик самостоятельно перечислял авансовые платежи на подоходный налог,
- налогоплательщик самостоятельно рассчитывал размер налога за данный налоговый год.
Как получить возврат налогов из Нидерландов
Расчет доходов, полученных в Нидерландах, следует начать со сбора всей необходимой информации для составления налоговой декларации, которую необходимо подать в соответствующее налоговое управление в Нидерландах (Belastingdienst).
Распечатки с вашим голландским доходом и номер вашего банковского счета необходимо отправить в голландскую налоговую. Польская налоговая служба, в свою очередь, пропечатает вам декларацию о доходах – обо всех, полученных вами в данном налоговом году (декларация ЕС/ЕС). Свяжитесь с выбранным налоговым управлением и узнайте, можно ли в связи с глобальной пандемией заполнить налоговую декларацию по электронной почте.
Если у вас возникнут трудности на любом этапе перерасчета налогов в Нидерландах, отправьте нам электронное письмо или позвоните. Задачи налоговых консультантов Aangifte в первую очередь направлены на то, чтобы разъяснить вам:
- как пересчитываются голландские налоги,
- как получить справку о доходах,
- как правильно составить декларацию о доходах.
Для простого и быстрого расчета налоговых деклараций в Нидерландах служит приложение Aangifte. Как это работает? Достаточно ввести данные в приложение, и оно отобразит сумму налога.
![]()
Доверьтесь специалистам Aangifte
Вы сможете самостоятельно определить сумму, которую получите, подав заявку на возврат голландского налога. Однако, если эта процедура кажется вам сложной, свяжитесь с нами.
Специалисты Aangifte24 примут во внимание все факторы, влияющие на окончательную сумму возврата.
Перерасчет налогов из Нидерландов – помощь Aangifte в любое время
Вам требуется помощь с возвратом налогов из Нидерландов? Возможно, у вас все еще есть сомнения по поводу расчетов с налоговым управлением Нидерландов? Не беспокойтесь о формальностях! Обращайтесь в Aangifte – наши специалисты готовы помочь вам в любое время. Мы поможем вам вернуть налоговую переплату из Нидерландов – быстро, удобно и, главное, безопасно. Не тратьте время и нервы на общение с Belastingdienst и доверьтесь профессионалам, для которых перерасчет налогов из Нидерландов – их хлеб насущный.
Мы в вашем распоряжении. Не ждите – убедитесь, что вы можете нам доверять.
