В этой статье мы хотели бы развеять все сомнения, которые могут возникнуть у вас в отношении голландской надбавки к налогу на возврат. Обязательно ли в этой ситуации заключать соглашение с голландским налоговым органом Belastingdienst? Связана ли голландская налоговая надбавка с дополнительными льготами? Ответы на эти и другие вопросы вы найдете в следующем тексте.
Налоговые вычеты в Нидерландах - обязательны ли они?
Поляки, работающие в Нидерландах на легальной основе, обязаны ежегодно уплачивать налоги в Нидерландах. Это касается как зарегистрированных, так и незарегистрированных в Нидерландах лиц. Налогоплательщики, не выбравшие постоянную регистрацию в Нидерландах, должны уплачивать налог в одном из следующих трех случаев.
При получении уведомления о начислении налога от налоговых органов Нидерландов
Если вы, как налогоплательщик, получили официальное письменное уведомление о необходимости уплаты налога в Нидерландах (этот документ называется Aangiftebrief), вы обязаны сделать это в течение определенного срока. Для предыдущего налогового года последним днем, когда Вы должны уплатить налог в голландский налоговый орган Belastingdienst, является 1 июля текущего года. После получения Aangiftebrief уплатить подоходный налог в Нидерландах необходимо в обязательном порядке, независимо от того, показывают ли расчеты вероятность возврата или доплаты. Важно также отметить, что получение Aangiftebrief накладывает обязательство по уплате в голландские налоговые органы, даже если в течение указанного налогового года вы не работали (а значит - не получали зарплату) в Нидерландах. В этом случае в налоговые органы подается так называемая нулевая декларация.
Я ПРОИГНОРИРОВАЛ УВЕДОМЛЕНИЕ AANGIFTEBRIEF - ЧТО ДАЛЬШЕ?
Если такая ситуация возникла, то следует иметь в виду, что вам придется столкнуться с последствиями своего решения - налоговая служба Нидерландов может наложить на вас значительный финансовый штраф. Чтобы избежать этого, достаточно своевременно уплачивать голландские налоги. Если Вы не оплатили налог в Belastingdienst, то через несколько недель Вы получите официальное напоминание - с этого момента Вы должны оплатить налог в течение 10 дней. Если вы снова проигнорируете свое налоговое обязательство, против вас будет возбуждено административное дело, и вы будете оштрафованы.
Если в вашей налоговой декларации (Нидерланды) указано, что вы должны заплатить доплату в размере 46 евро или более
Доплата подоходного налога в Нидерландах возникает в том случае, когда сумма ваших авансовых платежей за весь год оказывается слишком низкой по отношению к исчисленной сумме налога. В данном случае начисление налога происходит, когда сумма доплаты составляет 46 евро и более. Если из.
Ваших налоговых расчетов следует, что сумма доплаты голландского налога за прошедший налоговый год составляет, например, 40 евро, вам не нужно заключать сделку с Belastingdienst.
Если сумма возврата голландского налога составляет более 15 евро
Вы также обязаны уплатить голландский налог за прошедший налоговый год, если имеете право на финансовый возврат в размере более 15 евро. Важно отметить - окончательный расчет, составляющий менее указанной выше суммы, не обязывает Вас уплатить голландский налог. Если же ожидаемый возврат превышает 15 евро, то расчет является обязательным. В этом случае, как и при игнорировании уведомления Aangiftebrief, вы можете получить значительный штраф за неуплату голландского налога.
В чем причина недоплаты налога?
Недоплата налога в Нидерландах является результатом того, что в течение года было собрано слишком мало подоходного налога. На это часто влияет, например, тот факт, что доход налогоплательщика превышает очередной налоговый порог. Часть нашего заработка должна облагаться по более высокой ставке, а авансовый платеж все равно взимается по прежней ставке. В итоге выясняется, что мы должны заплатить больше налога - потом, во время подачи налоговой декларации, выясняется, в чем заключается разница.
Доплата налога в Нидерландах - каковы последствия, если я не заплачу вовремя?
Если вы не заплатите причитающийся налог в установленный срок, то столкнетесь с неприятными последствиями. На первых порах нет причин для беспокойства, если вы забыли сделать перевод или пропустили срок подачи налоговой декларации. Мы получим от Belastingdienst письмо Aanmaning, которое будет напоминанием и сообщит нам о том, что мы должны заплатить. Это дает нам 14 дней на то, чтобы все оплатить. К сожалению, даже после этого нам придется заплатить пошлину - если сумма к оплате меньше 454 евро, мы должны будем заплатить дополнительный сбор в размере 7 евро, а если больше, то сбор увеличивается до 15 евро. Мы должны заплатить за то, что офис должен был отправить письмо, и за дополнительную работу, которую он должен был сделать.
Если мы не выполним указания, содержащиеся в письме Aanmaning, т.е. не выполним их в течение двух недель после получения требования об оплате, Belastingdienst примет более решительные меры. Если наша задолженность составляет менее 90 евро, расходы составят дополнительно 39 евро. При задолженности, равной или превышающей 90 евро, обязательные расходы будут состоять из 39 евро за первые 45 евро задолженности и дополнительно 3 евро за каждые последующие 45 евро, максимум до 11 473 евро.
Налоговая надбавка - как она проверяется?
Если вы хотите проверить, есть ли у вас задолженность по Belastingdienst, достаточно выполнить несколько простых действий. Войдите на сайт SVB, используя свой DigiD-код, и перейдите к "списку задолженностей" (Schuldenoverzicht) - здесь вы найдете все текущие налоги, например, если вы получали неправильные льготы или требование о возврате излишне уплаченного налога.
Голландский налоговый вычет в сравнении с детским налоговым вычетом
Вы являетесь родителем ребенка в возрасте до 12 лет? Если да, то вам следует знать, что помимо ежегодного возврата голландского налога вы можете претендовать на дополнительный налоговый вычет по детскому пособию. Голландская налоговая надбавка за такое освобождение может составлять до 3 000 евро. Что необходимо сделать для получения голландского пособия на ребенка?
- Подготовить свидетельство о рождении ребенка на европейском бланке.
- Подготовьте документ, подтверждающий совместную регистрацию (Вашу и ребенка) в Польше (он должен быть переведен на английский язык сертифицированным переводчиком).
Голландская налоговая надбавка - где ее платить
Самый быстрый и надежный способ точно уплатить голландский налог за прошедший налоговый год - доверить эту задачу профессионалам. Налоговые консультанты выбранной Вами бухгалтерской фирмы точно рассчитают Ваш голландский налог, подскажут, можете ли Вы рассчитывать на дополнительные вычеты и придется ли Вам платить голландскую налоговую надбавку. Если Вы хотите самостоятельно получить возврат голландского налога, то уже сегодня Вы можете ознакомиться с первым в Польше онлайн-приложением для расчета голландского налога Aangifte24. Оно предлагает возможность получить до 100% возврата голландского подоходного налога в Польше. Убедитесь сами, как этот современный инструмент упрощает все формальности, связанные с возвратом голландских налогов.
