Dieser Artikel soll alle Zweifel ausräumen, die Sie bezüglich der niederländischen Steuererstattungsbeihilfe haben. Ist es in dieser Situation zwingend erforderlich, mit der niederländischen Steuerbehörde Belastingdienst abzurechnen? Bringt die niederländische Steuervergünstigung zusätzliche Vorteile mit sich? Die Antworten auf diese und andere Fragen finden Sie im folgenden Text.
Steuerabrechnung in den Niederlanden - ist sie obligatorisch?
Polen, die legal in den Niederlanden beschäftigt sind, sind verpflichtet, jedes Jahr ihre Steuern in den Niederlanden zu begleichen. Dies gilt sowohl für registrierte als auch für nicht registrierte Personen. Steuerpflichtige, die sich nicht dauerhaft in den Niederlanden angemeldet haben, müssen ihre Steuern in einem der folgenden drei Fälle begleichen.
Nach Erhalt einer Aufforderung zur Abgabe einer Steuererklärung durch die niederländische Steuerbehörde
Wenn Sie als Steuerzahler einen offiziellen schriftlichen Bescheid erhalten haben, in dem Sie darüber informiert werden, dass Sie Ihre Steuern in den Niederlanden begleichen müssen (dieses Dokument wird Aangiftebrief genannt), sind Sie verpflichtet, dies innerhalb einer bestimmten Frist zu tun. Für das vorangegangene Steuerjahr ist der 1. Juli des laufenden Jahres der letzte Tag, an dem Sie sich an das niederländische Finanzamt, den Belastingdienst, wenden müssen. Sobald Sie den Aangiftebrief erhalten haben, ist die Begleichung der niederländischen Einkommensteuer obligatorisch, unabhängig davon, ob die Berechnungen ergeben, dass Sie Ihr Geld zurückbekommen oder ob Sie den Restbetrag zahlen müssen. Wichtig ist auch, dass der Erhalt eines Aangiftebriefs die Verpflichtung auslöst, mit den niederländischen Steuerbehörden abzurechnen, auch wenn Sie in dem betreffenden Steuerjahr nicht in den Niederlanden gearbeitet haben (und daher auch keine Vergütung erhalten haben). In diesem Fall wird eine so genannte Nullerklärung bei den Behörden eingereicht.
ICH HABE DEN AANGIFTEBRIEF IGNORIERT - WAS NUN?
In diesem Fall müssen Sie mit den Konsequenzen Ihrer Entscheidung rechnen - die niederländischen Steuerbehörden können ein hohes Bußgeld verhängen. Um dies zu vermeiden, müssen Sie lediglich Ihre niederländischen Steuern pünktlich zahlen. Wenn Sie sich nicht mit dem Belastingdienst vertragen, erhalten Sie nach einigen Wochen eine offizielle Mahnung - von da an müssen Sie die Steuer innerhalb von 10 Tagen zahlen. Wenn Sie Ihre Steuerpflicht erneut vernachlässigen, müssen Sie mit einem Verwaltungsverfahren und einer Geldstrafe rechnen.
Wenn aus Ihrer (niederländischen) Steuererklärung hervorgeht, dass Sie einen Zuschlag von 46 € oder mehr zu zahlen haben
Ein Einkommensteuerzuschlag in den Niederlanden entsteht, wenn sich herausstellt, dass Ihre ganzjährigen Vorauszahlungen im Vergleich zum berechneten Steuerwert zu niedrig sind. In diesem Fall wird die Steuer beglichen, wenn die Nachzahlung 46 Euro oder mehr beträgt. Wenn
Ihre Steuerberechnungen ergeben, dass die niederländische Steuerunterzahlung für das vergangene Steuerjahr z. B. 40 € beträgt, sind Sie nicht verpflichtet, mit dem Belastingdienst abzurechnen.
Wenn Ihre niederländische Steuererstattung mehr als 15 € beträgt
Sie sind auch dann verpflichtet, die niederländische Steuer für das vergangene Steuerjahr zu begleichen, wenn Sie Anspruch auf eine finanzielle Rückerstattung von mehr als 15 € haben. Wichtig: Eine endgültige Abrechnung, die unter diesem Betrag liegt, verpflichtet Sie nicht zur Begleichung der niederländischen Steuer. Wenn die geschätzte Erstattung mehr als 15 EUR beträgt, ist die Abrechnung obligatorisch. In diesem Fall und wenn Sie den Aangiftebrief ignorieren, können Sie eine hohe Strafe für die Nichtbegleichung der niederländischen Steuer erhalten.
Welche Folgen hat die Nichtzahlung der Steuer?
Eine zu niedrige Steuerzahlung in den Niederlanden ist das Ergebnis einer zu geringen Einkommensteuererhebung im Laufe des Jahres. Dies hängt zum Beispiel damit zusammen, dass das Einkommen des Steuerpflichtigen die nächste Steuergrenze überschreitet. Ein Teil des Einkommens muss zu einem höheren Satz besteuert werden, während die Vorauszahlung weiterhin zum gleichen Satz erhoben wird. Schließlich müssen wir mehr Steuern zahlen - und dann erfahren wir bei der Steuererklärung, wie hoch die Differenz ist.
Zusätzliche Steuern in den Niederlanden - was sind die Folgen, wenn ich nicht rechtzeitig zahle?
Wenn Sie die geschuldete Steuer nicht fristgerecht zahlen, müssen Sie mit unangenehmen Konsequenzen rechnen. Zunächst besteht kein Grund zur Sorge, wenn Sie eine Zahlung vergessen oder die Frist für die Abgabe der Steuererklärung versäumen. Wir erhalten ein Erinnerungsschreiben vom Belastingdienst, in dem wir zur Zahlung aufgefordert werden. Dann haben wir 14 Tage Zeit, alles zu bezahlen. Leider müssen wir auch danach noch eine Gebühr bezahlen - wenn der geschuldete Betrag unter 454 Euro liegt, müssen wir 7 Euro bezahlen, wenn er höher ist, erhöht sich die Gebühr auf 15 Euro. Wir müssen für die Tatsache bezahlen, dass der Dienst das Schreiben verschicken musste und für die zusätzliche Arbeit, die er leisten musste.
Wenn wir den Anweisungen im Aanmaning-Brief nicht nachkommen, d. h. nicht innerhalb von zwei Wochen nach Erhalt der Zahlungsaufforderung, wird der Belastingdienst weitere Maßnahmen ergreifen. Bei einem Rückstand von weniger als 90 € betragen die Kosten 39 €, bei einem Rückstand von 90 € oder mehr belaufen sich die obligatorischen Gebühren auf 39 € für die ersten 45 € Rückstand und auf weitere 3 € für jede weiteren 45 € bis zu einem Höchstbetrag von 11 473 €.
Zuschlagssteuer - wie kann man sie überprüfen?
Wenn Sie prüfen möchten, ob Sie dem Belastingdienst Geld schulden, müssen Sie nur ein paar einfache Schritte befolgen. Loggen Sie sich mit Ihrem DigiD-Code auf der SVB-Website ein und gehen Sie zum "Schuldenoverzicht" - hier finden Sie alle aktuellen Abgaben, zum Beispiel wenn Sie falsche Leistungen oder einen Erstattungsantrag erhalten haben.
Niederländische Steuergutschrift vs. Kindersteuerbonus
Sind Sie Eltern eines Kindes unter 12 Jahren? Dann sollten Sie wissen, dass Sie neben der jährlichen niederländischen Steuergutschrift eine zusätzliche Kindersteuergutschrift beantragen können. Die niederländische Steuergutschrift für eine solche Gutschrift kann bis zu 3.000 € betragen. Was muss ich tun, um die niederländische Kindersteuergutschrift zu erhalten?
- Bereiten Sie die Geburtsurkunde des Kindes auf dem europäischen Formular vor.
- Bereiten Sie ein Dokument vor, das Ihre gemeinsame Registrierung (Ihre und die des Kindes) in Polen bestätigt (muss von einem Gerichtsübersetzer ins Englische übersetzt werden).
Niederländische Zusatzsteuer - wo ist sie zu zahlen?
Der schnellste und sicherste Weg, die niederländische Zusatzsteuer für das vergangene Steuerjahr korrekt zu ermitteln, ist, diese Aufgabe Fachleuten anzuvertrauen. Die Steuerberater der von Ihnen gewählten Wirtschaftsprüfungsgesellschaft werden die niederländische Steuer genau berechnen und Ihnen mitteilen, ob Sie zusätzliche Freibeträge in Anspruch nehmen können und ob Sie die niederländische Zusatzsteuer zahlen müssen. Wenn Sie selbst eine niederländische Steuerrückerstattung beantragen möchten, können Sie sich heute bei Aangifte24, Polens erstem Online-Antrag auf niederländische Steuerrückerstattung, informieren. Damit können Sie eine Erstattung von bis zu 100 % Ihrer niederländischen Einkommensteuer in Polen beantragen. Überzeugen Sie sich selbst davon, wie sehr dieses moderne Tool alle Formalitäten im Zusammenhang mit Ihrer niederländischen Steuererstattung vereinfacht.
