Для багатьох людей подання податкової декларації до податкової настільки проблематичне, що вони довіряють свої справи зовнішнім бухгалтеріям або використовують спеціальні додатки, такі як Aangifte24. Однак ми знаємо, що все ще є люди, які беруться за це самостійно. Як ви це робите? Окрім документів, ви також повинні мати при собі DigiD. Що означає цей термін? Як сплатити податок в Нідерландах через DigiD? Про це та інші важливі питання ви дізнаєтесь у наступній публікації - будь ласка, читайте далі.
Як подати податкову декларацію в Нідерландах? По-перше, документи
Про те, хто повинен сплачувати податки в Нідерландах, ми писали в іншій статті нашого блогу (Чи обов'язково сплачувати податки в Нідерландах?). Якщо на вас поширюється це зобов'язання, ви повинні, перш за все, зібрати відповідні документи, які, серед іншого, підтверджують вашу особу, легальне працевлаштування або дохід у країні тюльпанів. Якщо ви плануєте розрахуватися самостійно, ви повинні не забути надати в Belastingdienst такі форми, як
Номер BSN (власний, партнерський та дитячий),
- DigiD (власні та партнерські),
- номер банківського рахунку,
- Jaaropgave (річний звіт про доходи),
- Jaaroverzicht (річний підсумок поточного рахунку),
- докази понесених витрат, таких як аліменти, медичні витрати (які не покриваються страховкою), витрати на навчання,
- дані про кредити, борги, сплачені страхові внески,
- зведення страхових виплат за договорами страхування AOV.
Важливо - які саме документи знадобляться для врегулювання податку з Нідерландів, залежить в основному від ситуації платника податків, тому, наприклад, тим, у кого є квартира в країні, доведеться надати додаткову інформацію, серед іншого, про витрати, вирахувані нотаріусом, або річний підсумок іпотеки.
Як я сплачую податки в Нідерландах? Найкращий спосіб - через DigiD
Як подати податкову декларацію в Нідерландах? Найкращий і найпростіший спосіб - увійти у свій профіль на belastingdienst.nl. Для того, щоб мати можливість заповнити декларацію онлайн, вам потрібен DigiD.
Для багатьох людей DigiD асоціюється з таким кодом, як BSN. Насправді це інструмент, який дозволяє отримати безпечний доступ до різних послуг, що надаються в електронному вигляді.
За допомогою DigiD (Digitale Identiteit, або "цифрової ідентичності") ви можете легко ---- залагодити такі формальності, як:
- подача річної податкової декларації,
- подання заявки на фінансування
- керувати своїм страховим полісом онлайн.
Чи є DigiD обов'язковим в Нідерландах?
Якщо ви плануєте розраховуватися з голландською владою онлайн, вам необхідно мати DigiD. Однак варто знати, що цей документ не є обов'язковим. Хоча Digitale Identiteit не є обов'язковим, фактично все більше установ та приватних осіб використовують його. Чому? Перш за все, тому що це дуже зручне рішення - більшість формальних питань можна вирішити, не виходячи з дому. Це також економить ваш час і гроші на постійні телефонні дзвінки та поїздки до Belastingdienst та інших установ у Нідерландах.
Як створити DigiD в Нідерландах?
DigiD - це безкоштовне посвідчення особи, яке можна легко виготовити онлайн. Як ви це робите? Просто перейдіть на сайт www.digid.nl/ та заповніть аплікаційну форму, в якій по черзі потрібно вказати наступну інформацію:
- Номер BSN. -Бі-Бі-Сі,
- дата народження,
- поштовий індекс,
- номер будинку/квартири.
Після заповнення всіх полів на вказану вами раніше електронну адресу буде надіслано спеціальний код. Протягом 30 днів після його отримання вам потрібно буде завітати до сервісного центру DigiD, щоб отримати код активації. Отримавши його, все, що вам потрібно зробити, це зайти на сайт www.digid.nl/, ввести свої дані для входу та код активації, який ви отримали, і все готово - ваш DigiD ID тепер активний.
Як сплатити голландський податок через DigiD?
Розрахунок вашого голландського податку через DigiD відбувається через вищезгаданий веб-сайт belastingdienst.nl. Щоб вам було простіше, ми розбили весь процес по пунктах.
По-перше, увійдіть на сайт Mijn Belastingdienst - mijn.belastingdienst.nl.
Потім натисніть на Inkomstenbelasting (податок на прибуток) і виберіть відповідний податковий рік.
Після натискання має з'явитися синій текст Aangifte inkomstenbelasting doen (подати податкову декларацію).
Ви побачите список кроків, де потрібно ввести необхідні дані.
Перший розділ - Introductie, або вступ. Тут ви повинні вибрати відповідну форму (залежно від того, перебуваєте ви в Нідерландах чи за їх межами).
Далі вам потрібно ввести свої особисті дані (ім'я, прізвище та номер BSN вже повинні бути заповнені), тому єдиним незаповненим полем буде ваш номер телефону. Якщо все правильно, натисніть кнопку "Аккорд".
На наступному кроці ви відповідаєте на питання, чи був у вас партнер/дружина у відповідному податковому році, а також чи проживав з вами хтось із співмешканців за тією ж адресою (сюди також входять діти, які народилися в 2001 році або раніше і проживають з вами). Якщо ви жили в типовій студентській квартирі з більш ніж однією людиною, поставте галочку "Ні". Якщо ви відзначили "Я" у будь-якому питанні, вам потрібно буде вказати дані вашого партнера/сусіда по кімнаті.
Наступне поле - Vooraf ingevulde gegevens (попередньо заповнені дані). Тут ви можете перевірити, які документи має Belastingdienst (натиснувши на слово Bekijk.
Потім вас запитають, чи була у вас дитина у відповідному податковому році, яка народилася після 2001 року (незалежно від того, проживала вона з вами чи ні). Якщо відповідь позитивна ("Так"), вам потрібно буде вказати їхні дані.
Наступний пункт - чи були ви самозайнятими у відповідному році. Якщо ні, ви можете рухатися далі.
Далі вам буде запропоновано відмітити джерела, з яких ви отримали дохід. Це вкладка Inkomsten (дохід). Деякі пункти повинні бути заповнені автоматично (ті, про які знає голландська податкова). Один за одним, це такі джерела, як:
- пенсії та виплати,
- пенсії та допомоги,
- дохід від іншої роботи,
- дохід від акцій вашої власної компанії або компанії вашого фіскального партнера,
- аліменти,
- компенсації та борги.
Inkomsten uit loondienst (заробітна плата) - це вікно, де дані вже повинні бути заповнені. Перевірте, чи узгоджуються вони з вашими документами - якщо ні, ви повинні виправити їх. Якщо ви отримували бонуси або володієте акціями компаній, з яких не були стягнуті податки, ви можете ввести їх у цьому вікні.
У цьому ж вікні, під заповненими даними, вас запитають, чи їздили ви на роботу громадським транспортом (ви повинні мати картку OV), і чи працювали ви на інших роботодавців, крім тих, що вказані в декларації.
Якщо ви отримали дохід з іншої країни, ви повинні позначити відповідь "I". У цьому випадку ви повинні ввести дані компанії і вибрати поле "Loon buiten Nederland" (дохід з-за меж Нідерландів), відзначити країну, звідки надійшов дохід, і ввести його валову суму (в перерахунку на євро).
Якщо ви працювали за межами Нідерландів, а потім переїхали до Нідерландів, відповідайте "Ні" на всі наступні запитання.
Надалі вас також запитають, чи мали ви право на пільгу Wajong (пільгу для молодих людей з інвалідністю) у відповідному податковому році.
У наступних розділах ви повинні позначити правильні відповіді щодо:
житло та інше майно (Woningen en andere onroerende zaken),
банківські рахунки та інші активи (Bankrekeningen en andere bezettingen).
Коли ви заповнюватимете ці дані, вас запитають, чи мали ви дохід, що перевищує неоподатковуваний мінімум на 1 січня відповідного року. Якщо ні, то ви не повинні платити податок на активи, перераховані в документах.
Чи відповіли ви "так" на питання про володіння нерухомістю в Нідерландах? Потім ви повинні вказати витрати, пов'язані з отриманням житла (вкладка Hypotheken en andere schulden).
Якщо ви не володієте власною нерухомістю, вам буде запропоновано надати одну відповідь щодо того, чи продавали ви нерухомість у минулому і чи маєте ви виплачувати іпотечний кредит, незважаючи на те, що ви фактично не володієте житлом. Якщо ні, то поставте галочку "Ні".
Наступне вікно - Uitgaven, або витрати. Тут ви відмічаєте всі витрати, які ви понесли протягом податкового року. Вони в свою чергу:
- внески до третього рівня,
- внески на страхування на випадок непрацездатності або страхування дитини/онука-інваліда (за умови, що вони є повнолітніми),
- витрати на охорону здоров'я,
- пожертви до різних благодійних фондів, церковних організацій чи фондів,
- витрати, пов'язані з навчанням (якщо вони були понесені з власної кишені),
- аліменти колишньому партнеру (на дітей вони не поширюються),
- витрати, пов'язані з тимчасовим перебуванням людини з інвалідністю у вашому домі (за умови, що вона досягла 21 року і перебуває в інтернатному закладі),
- витрати, понесені до звітного податкового року, які не були повністю віднесені на валові витрати.
Ми добігаємо кінця - час для aanvulledne vragen (додаткових запитань). Вони стосуються того, чи:
- ви отримали voorlopige aanslag за відповідний податковий рік,
- ви можете вирахувати збитки за попередні роки (у випадку 2023 року це 2014-2022 роки),
- ви не сплачували або сплачували не в повному обсязі внески на соціальне страхування (AOW, Anw, Wlz, Zvw),
- ви отримували пенсію та виплату з пенсійного фонду один раз у попередньому році (тобто, наприклад, у 2022 році),
- Ваша пенсія та право на отримання доходу з пенсійного фонду були переведені за кордон,
- останнє вікно стосується відрахування для уникнення подвійного оподаткування.
Останній розділ - Ovezich belasting en premies (підсумок податків і премій). Тут ви побачите суму вашого податкового відшкодування або суму, яку ви повинні доплатити в Belastingdienst.
Якщо все правильно, ви можете зберегти свою заяву. Для цього натисніть на "Afsluiten". Якщо ви хочете надіслати його одразу, виберіть "Opslaan en naar vezenden", а потім "Verdenden aangifte".
DigiD без реєстрації - чи можливо це?
Донедавна для того, щоб створити DigiD в Нідерландах, необхідно було бути зареєстрованим у Нідерландах. На сьогоднішній день для створення ідентифікатора достатньо номера BSN.
Як перевірити свою реєстрацію в DigiD?
Багато хто цікавиться, як перевірити свою реєстрацію за допомогою DigiD. Це можна зробити, увійшовши на сайт www.svb.nl/ саме з вашим цифровим ідентифікатором.
Як перевірити своє податкове відшкодування через DigiD?
Як зазначалося вище, дані про повернення податків відображаються в підсумковому звіті про податки та бонуси. Тут ви можете перевірити суму переплати, на яку можете розраховувати.
Не маєте настрою самостійно прибирати Belastingdienst? Скористайтеся нашим додатком Aangifte24 і покінчіть з проблемою - ознайомтеся з нашою пропозицією.
