У цій статті ми хотіли б розвіяти будь-які сумніви, які у вас можуть виникнути щодо податкової надбавки до голландської декларації. Чи обов'язково в цьому випадку укладати договір з голландською податковою службою Belastingdienst? Чи пов'язана податкова надбавка в Нідерландах з додатковими пільгами? Відповіді на ці та інші питання можна знайти в наступному тексті
Податкові пільги в Нідерландах - чи обов'язкові вони?
Поляки, які легально працюють в Нідерландах, зобов'язані щороку сплачувати податки в Нідерландах. Це стосується як зареєстрованих, так і незареєстрованих в Нідерландах осіб. Платники податків, які не обирають постійну реєстрацію в Нідерландах, повинні сплачувати податок в одному з наступних трьох випадків
Після отримання податкового повідомлення від податкових органів Нідерландів
Якщо ви, як платник податків, отримали офіційне письмове повідомлення про необхідність сплати податків в Нідерландах (цей документ називається Aangiftebrief), ви зобов'язані зробити це протягом певного періоду часу. За попередній податковий рік останнім днем, коли ви повинні сплатити податок до голландської податкової інспекції Belastingdienst, є 1 липня поточного року. Після отримання Aangiftebrief сплата прибуткового податку в Нідерландах є обов'язковою, незалежно від того, чи вказують розрахунки на можливість повернення або доплати. Важливо також відзначити, що отримання Aangiftebrief накладає зобов'язання по сплаті в податкові органи Нідерландів, навіть якщо ви не працювали в Нідерландах протягом звітного податкового року (і, відповідно, не отримували заробітну плату). У цьому випадку до податкових органів подається так звана нульова декларація
Я ПРОІГНОРУВАВ AANGIFTEBRIEF - ЩО ДАЛІ?
Ви повинні знати, що в разі виникнення такої ситуації вам доведеться зіткнутися з наслідками свого рішення - голландські податкові органи можуть накласти на вас значний фінансовий штраф. Все, що вам потрібно зробити, щоб уникнути цього, - вчасно сплачувати податки в Нідерландах. Якщо ви не сплатили свій податок до податкової служби Belastingdienst, через кілька тижнів ви отримаєте офіційне нагадування - з цього моменту ви повинні сплатити податок протягом 10 днів. Якщо ви знову проігноруєте свій податковий обов'язок, проти вас буде порушено адміністративне провадження і ви будете оштрафовані
Якщо ваша податкова декларація (Нідерланди) показує, що ви заборгували 46 або більше євро додаткових податків
Доплата прибуткового податку в Нідерландах виникає, коли сума ваших авансових платежів за весь рік занадто низька по відношенню до суми нарахованого податку. В даному випадку доплата податку відбувається, коли сума доплати становить €46 або більше. Якщо з
Якщо ваші податкові розрахунки показують, що сума доплати голландського податку за минулий податковий рік склала, наприклад, 40 євро, вам не потрібно вживати заходів в Belastingdienst
Якщо сума повернення голландського податку становить понад 15 євро
Також, якщо ви маєте право на фіскальне повернення понад 15 євро, ви зобов'язані сплатити голландський податок за минулий податковий рік. Важливо пам'ятати, що остаточний платіж, менший за вищевказану суму, не зобов'язує вас сплачувати нідерландський податок. Однак, якщо очікуване відшкодування перевищує 15 євро, розрахунок є обов'язковим. У цьому випадку, а також при ігноруванні повідомлення Aangiftebrief, ви можете отримати значний штраф за несплату голландського податку
Що є причиною недоплати податку?
Недоплата податку в Нідерландах - це результат збору занадто мало прибуткового податку протягом року. На це часто впливає, наприклад, той факт, що дохід платника податків перевищує інший податковий поріг. Частина заробітку повинна оподатковуватися за вищою ставкою, але авансовий платіж все одно стягується за попередньою ставкою. В результаті виходить, що ми повинні заплатити більше податку - пізніше, при подачі податкової декларації, ми з'ясовуємо, в чому полягає різниця
Сплата додаткового податку в Нідерландах - які наслідки, якщо я не заплачу вчасно?
Якщо ви не сплатите належний податок вчасно, ви зіткнетеся з неприємними наслідками. Спочатку немає причин хвилюватися, якщо ви забули зробити грошовий переказ або пропустили термін подачі податкової декларації. Ми отримаємо лист Aanmaning від Belastingdienst, це буде нагадуванням і дасть нам знати, що ми повинні заплатити. У нас є 14 днів, щоб все сплатити. На жаль, навіть після цього нам доведеться заплатити збір - якщо сума до сплати менше 454 євро, ми повинні будемо заплатити доплату в розмірі 7 євро, а якщо більше, то збір збільшиться до 15 євро. Ми повинні заплатити за додаткову роботу, яку повинен виконати офіс і відправити лист
Якщо ми не виконаємо вказівки, викладені в листі Aanmaning, тобто якщо ми не виконаємо їх протягом двох тижнів після отримання платіжної вимоги, Belastingdienst вживе більш радикальних заходів. Якщо наш борг становить менше 90 євро, витрати складуть ще 39 євро. Якщо борг дорівнює або перевищує 90 євро, обов'язкові витрати складатимуться з 39 євро за перші 45 євро та додаткових 3 євро за кожні наступні 45 євро, максимум до 11.473 євро
Податкова надбавка - як перевірити?
Якщо ви хочете перевірити, чи маєте ви заборгованість перед Belastingdienst, все, що вам потрібно зробити, - це виконати кілька простих кроків. Увійдіть на сайт SVB за допомогою коду DigiD і перейдіть до "списку боргів" (Schuldenoverzicht) - тут ви знайдете всі поточні податки, наприклад, якщо ви отримали неправильні пільги або якщо є вимога про повернення переплаченого податку
Податкові пільги в Нідерландах у порівнянні з податковими пільгами на дітей
Ви батько або мати дитини віком до 12 років? Якщо так, то ви повинні знати, що на додаток до щорічного повернення голландського податку ви можете подати заяву на додаткове податкове вирахування на дитину. Розмір податкового вирахування за цією пільгою може становити до 3 000 євро. Що мені потрібно зробити, щоб отримати голландську допомогу на дитину?
- Підготувати свідоцтво про народження дитини європейського зразка.
- Підготувати документ, що підтверджує спільну реєстрацію (вашу і дитини) в Польщі (повинен бути перекладений на англійську мову сертифікованим перекладачем).
Податкова надбавка в Нідерландах - де платити
Найшвидший і найнадійніший спосіб правильно сплатити голландський податок за минулий податковий рік - довірити це завдання професіоналам. Податкові консультанти обраної вами бухгалтерської фірми правильно розрахують ваш нідерландський податок, повідомлять, чи можете ви розраховувати на додаткові відрахування і чи потрібно платити надбавку до нідерландського податку. Якщо ви хочете самостійно розрахувати свій нідерландський податок, ви можете ознайомитися з Aangifte24, першим онлайн додатком для розрахунку нідерландського податку в Польщі. Він пропонує вам можливість отримати до 100% повернення голландського прибуткового податку в Польщі. Переконайтеся самі, як цей сучасний інструмент спрощує всі формальності, пов'язані з голландськими податковими деклараціями.
